CFOP – Código Fiscal de Operações e Prestações

19/09/2017

O cadastro de CFOP  permite controlar os Códigos Fiscais de Operação e Prestação que serão usados por sua empresa.

Nesta tela são efetuadas as configurações de CFOP por produto e serviço.

Menu de acesso ao Cadastro de CFOP.

Para acessar, clique em Parâmetros > Contabilidade > CFOP.

O cadastro possui uma tela inicial de pesquisa padrão que permite consultar, detalhar, adicionar, editar e excluir registros. Conforme exemplo:

Formulário de Pesquisa de CFOP

Campos existentes no CFOP:

Cadastro de CFOP
  • Código:  Código da CFOP a ser cadastrada conforme Sefaz.

 

  • Nome:  Nome para CFOP que será utilizada internamente.

 

  • Descrição: Descrição correta da CFOP.

 

Para a Configuração das Situações Tributárias como: ICMS, IPI, PIS e COFINS,

  • Consulte seu contador, pois as informações devem ser precisas para que não ocorra erros no envio das Notas Fiscais Eletrônicas.

Após o preenchimento de todos os campos, segue o detalhamento de preenchimento de cada Aba correspondente ao Campo CFOP.

 

Aba Cálculos

Segue abaixo o detalhamento dos campos, consulte seu contador, pois cada empresa possui regras diferentes para os cálculos.

CFOP – Aba Cálculos

Industrialização (Mat.Aplicado *Não Calc.Impostos)

  • Marque a caixa Sim ou Não, caso haja imposto na industrialização do recurso.

Controle de Entrega Futura

  • Marque a caixa de controle de entrega futura como: Não se aplica, Venda ou Remessa.

Controles de Vendas a Ordem

  • Marque a caixa de controle de Vendas a Ordem como: Não se aplica, Venda ou Remessa.

Calcula total de Produtos/Serviços

  • Marque a caixa Sim ou Não, caso haja cálculo total de produtos e serviços.

 

Aba Tipos

Segue abaixo o detalhamento dos campos da aba tipos:

CFOP – Aba Tipos

Compra de Recursos ou Mat. Prima para Venda

  • Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário.

Atualiza Valor de Compra de Recurso

  •  Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário

Finalidade da Nota Fiscal

  •  Marque a caixa da finalidade do envio da Nota Fiscal como sendo: Normal, Complementar ou De Ajuste.

Venda de Produto Acabado ou Serviços

  • Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário.

Devolução

  •  Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário.

Devolução

  • Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário.

Geração de Serviço

  • Marque a caixa da Geração de serviço como: Padrão, Itens como Serviço ou Não se Aplica.

Local de Tributação de Serviço

  • Marque a caixa do local onde será tributado o imposto se será no Endereço de Faturamento ou Entrega.

Tipo de Tributação de Serviço

  • Marque a caixa Se houver condição especial informar o código.
  • Tipo de tributação: C – Isento de ISS.

ISS – Tipo de Recolhimento

  • Marque o Tipo de Recolhimento como C – Utilizar da Companhia, A – A Recolher ou R – Retido na Fonte. Ao marcar a opção C, o sistema irá utilizar o Tipo de Recolhimento que está marcado no cadastro da companhia.

Modalidade de determinação da BC ICMS

  • Defina neste campo a Base de Cálculos do ICMS conforme enquadramento de sua empresa defina como: 0-Margem (%), 1-Pauta (Valor), 2-Preço Tabelado ou Máximo (Valor),3-Valor da Operação.

Modalidade de determinação da BC ICMS – ST

  • Defina neste campo a Base de Cálculos do ICMS-ST conforme enquadramento de sua empresa defina como: 0-Preço Tabelado ou Máximo Permitido, 1-Lista Negativa (Valor), 2-Lista Positiva (Valor), 3-Lista Neutra (Valor), 4-Margem Valor Agregado (%), 5-Pauta (Valor).

 

Aba Impostos

Segue abaixo detalhamento desta aba. Lembrando que todas as configurações de impostos são variáveis de cada empresa.

CFOP – Aba Imposto

Tipo de Tributação do ICMS

  • Marque a caixa, com o tipo de Tributação do ICMS Sim, Não Tributado/Isenta ou Outras.

Calcula ICMS ou Crédito do Simples Nacional

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso houver cálculo do ICM ou Crédito do simples Nacional.

Abrangência do ICMS no CFOP

  • Marque a caixa, conforme Abrangência do ICMS no CFOP: Todos, Revenda/Industrialização, Consumidor Final.

Abrangência do Destino Final

  • Marque a caixa, conforme Abrangência do ICMS do Destino Final a: Todos, Contribuintes, Não Contribuintes.

Calcula ICMS do Frete

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo do ICMS no Frete.

Substituto Tributário

  • Marque a caixa Possui ou Não Se aplica a substituição tributária.

Calculo de Total de Tributos

  • Marque a caixa, conforme Cálculo Total de Tributos: Não Calcula, Soma de Impostos, Tabela IBPT.

Tipo de Tributação do IPI

  • Marque a caixa, de acordo com o tipo de tributação do IPI como: Sim, Não Tributado / Isento, Outros.

Calcula IPI

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de IPI.

Acumula IPI na Base de ICMS

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja acúmulo de IPI na Base de ICMS.

Acumula IPI na Base de ICMS-ST

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja acúmulo de IPI na Base de ICMS-ST.

Calcula IPI no frete

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de IPI no frete.

Reter INSS em Serviços

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja retenção de INSS em Serviços.

Calcula PIS

  • Marque a caixa, Sim, Não ou Sim menos ICMS caso haja cálculo de PIS.

Calcula COFINS

  • Marque a caixa, SimNão ou Sim menos ICMS caso haja cálculo de COFINS.

Calcula ISS

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de ISS.

Calcula CSLL

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de CSLL.

Calcula IRPJ

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de IRPJ.

 

Aba Custo de Entrada

Segue abaixo o detalhamento desta Aba.

CFOP – Aba Custo de Entrada

Remove Crédito de IPI do Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim, Não ou Acrescentar.

Remove Crédito de ICMS DO Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim – Direto, Sim – Remove IPI ou Não.

Remove Crédito de PIS do Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim – Direto, Sim – Incluindo IPI ou Não.

Remove Crédito de COFINS do Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim – Direto, Sim – Incluindo IPI ou Não.

Remove Crédito Relativo ao IVA-ST do Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim ou Não.

 

Aba Exibição

Segue abaixo o detalhamento desta Aba.

CFOP – Aba Exibição

Exibe IPI

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir IPI.

Exibe Fatura

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir Fatura.

Exibe Base e Valor de ICMS

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir Base e Valor de ICMS.

Exibe CNPJ

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir CNPJ.

Exibe Praça de Pagamentos

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir Praça de Pagamentos.

Exibe Base e Valor de Sub. Tributário

  • Marque a caixa, Sim (Alimenta cálculo de ST) ou Não (Alimenta cálculo de ICMS Retido).

Exibe em relatório

  • Marque a caixa, Sim ou Não Caso desejar que esta CFOP apareça no Relatório de Saldo Fiscal.

 

Aba Observações

Caso houver observações insira neste campo.

CFOP – Aba Observação

Aba SPED

Segue abaixo o detalhamento desta aba.

CFOP – Aba SPED

Código de conta analítica contábil

  • Insira o código do plano de contas deste CFOP.

Exportação em Arquivos

  • Marque a opção desejada para a exportação de arquivos: Exportar Remessas (Notas), Exportar NF – Paulista.

Exportar Convênio ICMS/57

  • Marque a opção desejada para a exportação: Não, Registro 50, Registro 70.

Exportação no SPED Fiscal

  • Marque a opção desejada para a exportação: Não se Aplica, C100, C500, D100, D500.

Exportação no SPED PIS/COFINS

  • Marque a opção desejada para a exportação: Não se Aplica, C100, C500, D100, D500.

Aba Outros

Segue abaixo o detalhamento desta aba.

CFOP – Aba Outros

Código Contábil:

  • Insira o código contábil para exportação.

Espécie:

  • Insira a espécie para exportação.

Tipo da Nota:

  • Insira o tipo da nota para exportação.

Grupo:

Entrega parcial em Pedido de Venda:

  • Marque esta caixa caso queira permitir a entrega parcial em PDV. Todos os itens deverão ter suas quantidades informadas ao confirmar a entrega caso esta opção seja ativada.

Estado(s) de destino: Utilizado em Venda Inteligente. Especifica se este CFOP é exclusivo de algum estado.