CFOP – Código Fiscal de Operações e Prestações

19/09/2017

O cadastro de CFOP  permite controlar os Códigos Fiscais de Operação e Prestação que serão usados por sua empresa.

Nesta tela são efetuadas as configurações de CFOP por produto e serviço.

Menu de acesso ao Cadastro de CFOP.

Para acessar, clique em Parâmetros > Contabilidade > CFOP.

O cadastro possui uma tela inicial de pesquisa padrão que permite consultar, detalhar, adicionar, editar e excluir registros. Conforme exemplo:

Formulário de Pesquisa de CFOP

Campos existentes no CFOP:

Cadastro de CFOP
  • Código:  Código do CFOP. Sugerimos colocar os 4 primeiros dígitos conforme operação da SEFAZ seguido de 3 dígitos sequenciais dados pelo usuário.

 

  • Nome:  Nome para CFOP que será utilizada internamente.

 

  • Descrição: Descrição correta do CFOP conforme descrição da SEFAZ.

 

Para a Configuração das Situações Tributárias como: ICMS, IPI, PIS e COFINS,

  • Consulte seu contador, pois as informações devem ser precisas para que não ocorra erros no envio das Notas Fiscais Eletrônicas.

Após o preenchimento de todos os campos, segue o detalhamento de preenchimento de cada Aba correspondente ao Campo CFOP.

 

Aba Cálculos

Segue abaixo o detalhamento dos campos, consulte seu contador, pois cada empresa possui regras diferentes para os cálculos.

CFOP – Aba Cálculos

Industrialização (Mat.Aplicado *Não Calc.Impostos)

  • Marque a caixa Sim ou Não indicar se é uma Industrialização de Material Aplicado.

Controle de Entrega Futura

  • Marque a caixa de controle de entrega futura como: Não se aplica, Venda ou Remessa.

Controles de Vendas a Ordem

  • Marque a caixa de controle de Vendas a Ordem como: Não se aplica, Venda ou Remessa.

Calcula total de Produtos/Serviços

  • Marque a caixa Sim ou Não, caso haja cálculo total de produtos e serviços.

 

Aba Tipos

Segue abaixo o detalhamento dos campos da aba tipos:

CFOP – Aba Tipos

Compra de Recursos ou Mat. Prima para Venda

  • Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário.

Atualiza Valor de Compra de Recurso

  •  Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário

Finalidade da Nota Fiscal

  •  Marque a caixa da finalidade do envio da Nota Fiscal como sendo: Normal, Complementar ou De Ajuste conforme padrão da SEFAZ.

Venda de Produto Acabado ou Serviços

  • Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário.

Devolução

  •  Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário.

Devolução

  • Marque a caixa Sim ou Não, caso necessário.

Geração de Serviço

  • Marque a caixa da Geração de serviço como: Padrão, Itens como Serviço ou Não se Aplica.

Local de Tributação de Serviço

  • Marque a caixa do local onde será tributado o imposto se será no Endereço de Faturamento ou Entrega.

Tipo de Tributação de Serviço

  • Informe o código específico do Tipo de Tributação de Serviço Se houver condição especial.
  • Exemplo: Tipo de tributação para Campinas/SP: C – Isento de ISS.

ISS – Tipo de Recolhimento

  • Marque o Tipo de Recolhimento como: C – Utilizar da Companhia, A – A Recolher ou R – Retido na Fonte. Ao marcar a opção C, o sistema irá utilizar o Tipo de Recolhimento que está marcado no cadastro da companhia ou utilize as outras opções para informar um modelo específico de recolhimento que será fixo para todas as NFS-e emitidas neste CFOP.

Modalidade de determinação da BC ICMS

  • Defina neste campo a Base de Cálculos do ICMS conforme enquadramento de sua empresa pela SEFAZ defina como: 0-Margem (%), 1-Pauta (Valor), 2-Preço Tabelado ou Máximo (Valor),3-Valor da Operação.

Modalidade de determinação da BC ICMS – ST

  • Defina neste campo a Base de Cálculos do ICMS-ST conforme enquadramento de sua empresa pela SEFAZ defina como: 0-Preço Tabelado ou Máximo Permitido, 1-Lista Negativa (Valor), 2-Lista Positiva (Valor), 3-Lista Neutra (Valor), 4-Margem Valor Agregado (%), 5-Pauta (Valor).

 

Aba Impostos

Segue abaixo detalhamento desta aba. Lembrando que todas as configurações de impostos são variáveis de cada empresa.

CFOP – Aba Imposto

Tipo de Tributação do ICMS

  • Marque a caixa, com o tipo de Tributação do ICMS: Sim, Não Tributado/Isenta ou Outras.

Calcula ICMS ou Crédito do Simples Nacional

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso houver cálculo do ICM ou Crédito do simples Nacional.

Abrangência do ICMS no CFOP

  • Marque a caixa, conforme Abrangência do ICMS no CFOP: Todos, Revenda/Industrialização, Consumidor Final.

Abrangência do Destino Final

  • Marque a caixa, conforme Abrangência do ICMS do Destino Final a: Todos, Contribuintes, Não Contribuintes.

Calcula ICMS do Frete

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo do ICMS no Frete.

Substituto Tributário

  • Marque a caixa Possui ou Não Se aplica a substituição tributária.

Calculo de Total de Tributos

  • Marque a caixa, conforme Cálculo Total de Tributos: Não Calcula, Soma de Impostos, Tabela IBPT.

Tipo de Tributação do IPI

  • Marque a caixa, de acordo com o tipo de tributação do IPI como: Sim, Não Tributado / Isento, Outros.

Calcula IPI

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de IPI.

Acumula IPI na Base de ICMS

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja acúmulo de IPI na Base de ICMS.

Acumula IPI na Base de ICMS-ST

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja acúmulo de IPI na Base de ICMS-ST.

*IMPORTANTE: O acúmulo de IPI não pode ser marcado simultaneamente nas 2 opções acima. Apenas naquela que ele for aplicado.

Calcula IPI no frete

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de IPI no frete.

Reter INSS em Serviços

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja retenção de INSS em Serviços.

Calcula PIS

  • Marque a caixa, Sim, Não ou Sim menos ICMS caso haja cálculo de PIS.

Calcula COFINS

  • Marque a caixa, SimNão ou Sim menos ICMS caso haja cálculo de COFINS.

Calcula ISS

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de ISS.

Calcula CSLL

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de CSLL.

Calcula IRPJ

  • Marque a caixa, Sim ou Não caso haja cálculo de IRPJ.

 

Aba Custo de Entrada

Segue abaixo o detalhamento desta Aba.

*IMPORTANTE: Os parâmetros abaixo se aplicam ao Preço Unitário do item da Nota Fiscal de Terceiro para a formação do Custo de Entrada do recurso no Movimento.

Remove Crédito de IPI do Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim quando o valor do IPI precisa ser removido do preço do item, Não para não modificar o valor do IPI do preço do item ou em casos especiais onde o valor não consta no total mas deve ser acrescido no custo de entrada utilizar a opção Acrescentar.

Remove Crédito de ICMS DO Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim quando o valor do ICMS precisar ser removido diretamente do preço do item, ou Não para não remover o ICMS.

Remove Crédito de PIS do Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim quando o valor do PIS precisar ser removido diretamente do preço do item, ou Não para não remover o PIS.

Remove Crédito de COFINS do Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim quando o valor do COFINS precisar ser removido diretamente do preço do item ou Não para não remover o COFINS.

Remove Crédito Relativo ao IVA-ST do Custo de Entrada

  • Marque a caixa, Sim quando o valor do ICMS-ST precisar ser removido diretamente do preço do item ou Não para não remover o COFINS.

Acrescentar Valor de Imposto de Importação

  • Marque a caixa, Sim quando o valor do II precisar ser acrescentado diretamente do preço do item ou Não para não modificar o preço.
  • *Importante: Esta opção só é utilizando no caso de notas fiscais próprias de entrada de Importação.

 

Aba Exibição

Segue abaixo o detalhamento desta Aba.

CFOP – Aba Exibição

Exibe IPI

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir IPI.

Exibe Fatura

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir Fatura.
  • *Importante: se esta opção estiver marcada a Nota Fiscal terá obrigatoriamente que conter faturas.

Exibe Base e Valor de ICMS

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir Base e Valor de ICMS.

Exibe CNPJ

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir CNPJ.

Exibe Praça de Pagamentos

  • Marque a caixa, Sim ou Não para exibir Praça de Pagamentos.

Exibe em Relatório de Saldo Fiscal:

  • Marque a caixa, Sim ou Não Caso desejar que esta CFOP apareça no Relatório de Saldo Fiscal.

Exibe Base e Valor de Sub. Tributário

  • Marque a caixa, Sim (Alimenta cálculo de ST) ou Não (Alimenta cálculo de ICMS Retido).
  • *Importante: Se esta opção estiver ativa ele obrigará o cálculo de ICMS-ST

 

Aba Observações

Caso houver observações que devem ser gravadas no campo de Observação da Nota Fiscal insira neste campo o texto desejado.

CFOP – Aba Observação

Aba SPED

Segue abaixo o detalhamento desta aba.

CFOP – Aba SPED

Código de conta analítica contábil (opcional)

  • Insira o código do plano de contas dado pelo Contador deste CFOP.

Exportação em Arquivos (opcional)

  • Marque a opção desejada para a exportação de arquivos: Exportar Remessas (Notas), Exportar NF – Paulista.

Exportar Convênio ICMS/57 (fora de uso)

  • Marque a opção desejada para a exportação: Não, Registro 50, Registro 70.

Exportação no SPED Fiscal (fora de uso)

  • Marque a opção desejada para a exportação: Não se Aplica, C100, C500, D100, D500.

Exportação no SPED PIS/COFINS (fora de uso)

  • Marque a opção desejada para a exportação: Não se Aplica, C100, C500, D100, D500.

Aba Outros

Segue abaixo o detalhamento desta aba.

CFOP – Aba Outros

Código Contábil: (opcional)

  • Insira o código contábil para exportação.

Espécie: (opcional)

  • Insira a espécie para exportação.

Tipo da Nota: (opcional)

  • Insira o tipo da nota para exportação.

Grupo: (opcional)

  • Insira o grupo da nota para exportação.

Entrega parcial em Pedido de Venda:

  • Marque esta caixa caso queira permitir a entrega parcial em PDV.
  • Importante: Se esta opção for marcada todos os itens do Pedido de Venda deverão ter suas datas e quantidades informadas ao confirmar a entrega e efetuar o faturamento.

Estado(s) de destino: Utilizado em Venda Inteligente. Especifica se este CFOP é exclusivo de algum estado (UF).